Cash flow y cómo afecta las decisiones de la empresa

. Nov 18, 2014.

El cash flow conocido en español como el flujo de caja es el movimiento de efectivo que genera la empresa en un periodo determinado de tiempo. Dependiendo de las variaciones que presente el promedio de cash flow en la contabilidad de la compañía serán las acciones que podremos llevar a cabo.

Entendiendo entonces que el cash flow es la entrada y salida de dinero que genera las acciones comerciales de una empresa, el flujo de dinero representará la acumulación de los activos líquidos (es decir, aquellos con de mayor disponibilidad) de una empresa.

¿Por qué es tan importante el cálculo del cash flow?

Cash flow y cómo afecta las decisiones de la empresaBueno, principalmente porque este será el primer factor en tomar en cuenta para determinar el desarrollo de la empresa, su crecimiento, además de la rentabilidad de las acciones comerciales que realiza la compañía (ROI).

A su vez, conocer las estadísticas del cash flow (el flujo de caja) nos permitirá anticiparnos ante eventualidades del mercado (temporada alta o baja) y minimizará los riesgos de posibles deudas con proveedores o nóminas de pago. Te recomendamos redactar planes de contingenciaen caso de que el ejercicio de tu empresa se vea afectado por temporadas comerciales o climáticas.

La contabilización del cash flow es perfecto para aumentar el atractivo de la empresa para inversionistas.

Y esto se debe a que otorga estadísticas de la funcionabilidad y rentabilidad del proyecto (cosa que todo inversor desea conocer).

En cuanto al funcionamiento de la empresa, el cash flow nos permite conocer:

  • ¿Cuánta mercancía podemos adquirir de los proveedores?
  • ¿Qué tipo de mercancía es la más solicitada por los clientes?
  • ¿Es conveniente implementar estrategia de pagos a crédito?
  • ¿Podemos invertir excedente en nuevos proyectos?
  • ¿Con cuánto dinero en efectivo cuenta la empresa?
  • ¿Qué tanto personal podemos contratar?

 

Si te das cuenta los ítems que nombramos anteriormente son pilares para el funcionamiento correcto de toda empresa pero, como también te habíamos mencionado, nos ayuda a prever ciertos comportamientos del mercado de acuerdo al hábito de consumo de los usuarios en un periodo de tiempo determinado (por ejemplo, la temporada de fiestas navideñas) y también nos permite medir en ganancias (o pérdidas) las estrategias de marketing y publicidad que hemos implementado.

[Artículo de interés: Cómo sacar el mejor provecho a las ventas por temporada]

¿Qué necesito para elaborar las estadísticas de cash flow?

Principalmente necesitarás de recaudar información sobre el movimiento administrativo de la empresa, específicamente los ingresos, egresos y gastos de la compañía.

Egresos y gastos no son lo mismo. Los egresos es aquel porcentaje de dinero promedio que sale de nuestra compañía para poder financiar su correcto funcionamiento y los gastos son cargos que no prevemos y que no suelen ser costumbre en nuestra agenda administrativa.

La contabilidad de una empresa es primordial (comencemos porque es un requisito legal para determinar los cargos de fisco y demás impuestos que debe cancelar la empresa) por lo que llevar los libros contables al día y con mucho orden facilitaran los cálculos de cash flow.

Cash flow y cómo afecta las decisiones de la empresa

El cash flow de una empresa se calcula en periodos de tiempo determinados, usualmente a final de cada mes y la recopilación de estos datos (generalmente de 3 a 6 meses) nos permitirá proyectar el futuro financiero de la empresa.

Si deseas conocer qué datos, fórmulas y programas debes utilizar para calcular correctamente el cash flow de tu empresa te recomendamos el artículo de wikiHow que te enseñara paso a pasito, claro, sencillo ¡y con ejemplos! Solo debes hacer clic aquí.

El mejor de los datos que obtendremos del cash flow es el punto de equilibrio el cual representará la rentabilidad de nuestro proyecto y definirá las acciones comerciales que emplearemos a corto y largo plazo.

El cash flow es el mejor de los aliados para cualquier proyecto de inversión, así que si eres un startup y estás en busca de atraer inversores no des por sentado mostrar las estadísticas del ejercicio económico de tu compañía (siempre buscando la mejor imagen) y si por el otro lado decides tomar el riesgo y poner a producir tu dinero no dejes de revisar el ejercicio contable de la empresa a invertir.

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